Retenues de garantie des clients

Dans l'industrie de la construction, un montant est souvent retenu (retenue de garantie) à la fin d'un projet pour des fins d'inspection finale et d'approbation du client. Bien que ce délai puisse s'étendre parfois sur plusieurs mois, voire plus, et que le financement de l'entrepreneur dépend, en partie des comptes clients, l'utilisation de ces comptes maintient les statistiques de collecte des paiements (lorsque vous produisez un rapport sur la moyenne des jours en retard pour recevoir les paiements du client).

Pour comptabiliser une retenue de garantie dans Sage 50 Comptabilité :

1. Créez un compte d'actif Retenue à recevoir (si vous avez spécifié Construction/Entrepreneur comme secteur d'activité, il est automatiquement défini pour vous). Assurez-vous que le compte Retenue à recevoir autorise des ventilations de projet.
2. Lorsque vous émettez une facture pour un projet, entrez des lignes de facturation pour les montants payables et créez une ligne de facturation additionnelle comme montant négatif pour le montant ou pourcentage de la retenue. Spécifiez le compte Retenue à recevoir (dans la colonne Compte) et ventilez le montant au projet approprié.
3. Lorsque le client est satisfait de la tâche et que vous devez maintenant facturer la retenue, créez une nouvelle facture en ayant le montant positif de la retenue, spécifiez le compte Retenue à recevoir et ventilez le montant au projet.

Pour vérifier la réception de votre retenue, produisez un rapport Chronologie des clients pour déterminer les clients dont les paiements sont en retard.